索 引 号: 11450721348531435D/2022-34385 主题分类: 财政
发文机关: 灵山县文化广电体育和旅游局 成文日期: 2022年03月07日
发文文号: 发布日期: 2022年03月07日
标  题: 灵山县文化馆2022年部门预算及“三公”经费预算编制说明

灵山县文化馆2022年部门预算及“三公”经费预算编制说明

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第一部分:部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分:灵山县文化馆2022年部门预算及“三公”经费预算报表

第三部分:灵山县文化馆2022年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2022年收支总体情况

二、2022年部门财政拨款支出预算情况

三、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分:2022年部门预算其他事项说明

一、灵山县文化馆预算单位的构成

二、灵山县文化馆运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、200万元以上项目预算绩效说明

第五部分:名词解释

第一部分:部门概况

一、主要职能

(一)负责全县文化宣传的业务指导,配合县委、县人民政府的中心工作,积极开展文化宣传活动。

(二)指导基层文化工作,抓好基层文艺骨干培训,开展基层各种群众文化活动。

(三)组织开展群众性文化演出、比赛活动。承办或协办各项重大节庆、纪念日等文化活动。

(四)抓好“文化惠民下基层”、“文化活动进小区”、“欢乐广场”、“快乐周末演出”等文艺宣传演出活动。

(五)举办少儿、青少年、农民工、老年人等人群的美术、书法、音乐、乐器、舞蹈等各种文化艺术培训班。

(六)做好各大节日的书画展。

(七)做好非物质文化遗产挖掘、申报、保护工作

(八)充分发挥职能作用,抓好公共文化服务,开展各项文化活动,搞好免费开放工作,促进社会和谐,满足人民日益增长的美好生活需要,不断增强人民群众文化获得感和幸福感,传承和弘扬中华文明优秀传统。

二、机构设置情况

文化馆属副科级全额拨款事业单位。馆内设办公室、财务室、美术培训室、演出活动部、舞蹈创作部、戏剧曲艺辅导部、民族民间文化保护部共7个职能部室。

三、人员构成及编制现状

文化馆编制总数为18人,在职人员17人,其中专业技术10人,工勤技能岗位7人。遗属1人。临聘人员1人。

第二部分:灵山县文化馆2022年部门预算及“三公”经费预算报表(报表详见附件)

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

第三部分:灵山县文化馆2022年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2022年收支总体情况

(一)收入预算说明。

2022年收入总预算241.05万元,同比增加46.67万元,增长24.00%。其中:

一般公共预算拨款241.05万元,同比增加46.67万元,增长24.00%。

2022年收入全部是一般公共预算拨款,没有政府性基金拨款纳入财政专户管理的收入未纳入财政专户管理的收入 

2022年收入预算总体增加的主要原因:主要是根据相关规定提高了事业单位在职人员基本工资标准和津贴补贴。

(二)支出预算说明。

2022年支出总预算241.05万元,其中:基本支出237.05万元,占支出总预算的98.34%,同比增加46.09万元,增长24.14%;项目支出4万元,占支出总预算1.66%,同比增加0.58万元,增长16.96%支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分,共分为类,其中:

1)文化旅游体育和传媒科目支出支出预算172.32元,占支出总预算71.49%,同比增加29.27万元,增长20.46%。

2)社会保障和就业科目支出预算47.56万元,占支出总预算19.73%,同比增加18.5万元,增长63.66%。

3)卫生健康支出科目支出预算8.72万元,占支出总预算3.61%,同比减少0.45万元,下降4.9%。

4)住房保障科目支出预算12.46万元,占支出总预算5.17%,同比减少0.64万元下降4.88%。

 2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1)基本支出预算。

基本支出预算237.05万元,占支出总预算的98.34%,同比增加46.09万元,增长24.14%。

工资福利支出预算196.63万元,占基本支出预算82.95%,同比增加30.86万元,增长18.62%。

商品和服务支出预算17.64万元,占基本支出预算7.44%,同比减少1.01万元,下降5.41%。

对个人和家庭的补助支出预算22.78万元,占基本支出预算的9.61%,同比增加16.25万元,增长248.85%。

2)项目支出预算。

项目支出预算4.00万元,占支出总预算的1.66%,同比增加0.58万元,增长16.96%。

商品和服务支出预算4.00万元,占项目支出预算100%,同比同比增加0.58万元,增长16.96%。

二、2022年部门财政拨款支出预算情况

(一)一般公共预算财政拨款情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出预算241.05万元,其中:基本支出预算237.05万元,项目支出预算4.00万元。具体支出预算如下:

1.文化旅游体育和传媒219.88万元,其中:基本支出215.88万元,项目支出4.00万元,主要用于保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、文艺演出、非遗的传承与申报费用等日常公用经费支出。

2.事业单位医疗8.72万元,全部是基本支出预算。是根据我市统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

3.住房公积金12.46万元,全部是基本支出预算。是按照国家统一规定,为单位职工计缴的住房公积金。

(二)政府性基金财政拨款情况。

灵山县的政府性基金由县财政局统收统支编制预算,我2022年部门预算无政府性基金预算财政拨款。

(三)国有资本经营预算财政拨款情况。

2022年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2022年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.30万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0万元,公务接待费支出预算0.3万元,公务用车购置及运行费支出预算0万元。

(二)2022年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.3万元,全部是公务接待费。2021年预算0.57万元减少0.27万元,同比下降47.37%。公务接待费主要用于上级领导及有关主管部门来馆指导工作、参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动;外地对口部门前来交流、考察等业务活动以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。2022年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是:全面贯彻落实中央、自治区、市和县委、县人民政府的决策部署,更加牢固树立过紧日子思想,厉行勤俭,大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,按规定比率压减。

第四部分:2022年部门预算其他事项说明

一、灵山县文化馆预算单位的构成

灵山县文化馆2021年的部门预算本级一个副科级全额拨款事业单位构成。其中: 

灵山县文化馆本级部门预算的职能部门包括办公室、财务室、美术培训室、演出活动部、舞蹈创作部、戏剧曲艺辅导部、民族民间文化保护部共7个职能部室。

二、灵山县文化馆运行经费预算安排情况

事业运行241.05万元,其中基本支出预算237.05万元主要用于文化馆为保证日常运转发生的基本支出如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出按县统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出;开展群众文化活动的有关支出。项目支出预算4.00万元。主要用于文化馆群众文化事务工作、“文化惠民下基层”、“文化活动进小区”、“欢乐广场”“快乐周末”等文艺演出活动和免费开放公共文化服务体系的工作。

三、政府采购预算安排情况

2022年政府采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

根据灵山县公务用车制度改革方案相关规定,核定我馆从2019年起取消了公务用车 

五、项目预算绩效目标编制说明

200万元及以上项目

第五部分:名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:灵山县文化馆2022年部门预算报表 

                             

 

 灵山县文化馆

                                 2022年3月1日