灵山县教育局2019年度部门决算材料

目    录

 

第一部分：灵山县教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：灵山县教育局2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件

第三部分：灵山县教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分：灵山县教育局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家、自治区的有关教育方针、政策、法律、法规，研究制订全县有关教育工作的政策和管理制度，并组织实施。

(二)拟定全县教育事业发展规划和年度计划，指导、协调教育规划、计划的实施，学习和研究教育发展理论。

(三)综合管理和指导全县基础教育、职业教育、成人教育、幼儿教育、特殊教育、师资培训等工作；协调社会力量办学工作；规划并指导全县中小学教师继续教育工作。

(四)规划并指导全县各级各类学校的社会主义精神文明建设和思想政治工作、品德教育工作、教学工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作；负责全县青少年学生课外活动和社会实践的总体规划、指导和组织落实。

(五)统筹管理本部门教育经费；对教育经费、教育建设投资、年度经费预算等进行研究、调拨和审计；统筹编制、规划教育基本建设项目；指导全县教育系统的财务管理、监督和审计工作。

(六)主管全县的教师工作；负责实施教师资格制度；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；负责全县教育系统职称改革和专业技术职务评聘工作。

(七)负责制订全县教育督导工作计划及有关教育督导评估标准、工作方案；对贯彻国家有关教育方针政策的情况进行指导、监督、检查、评估。

(八)组织和指导全县小学毕业检测、中考、高考和成人高考及高等教育自学考试工作；负责中等职业学校和高、初中学籍管理工作。

(九)负责协调全县普通高等师范院校师范类专业毕业生的就业指导工作。

(十)协调规划、指导并推动全县教育系统的教育科学研究。

(十一)统筹规划、指导并管理全县中小学教学技术装备工作。

(十二)统筹管理、协调指导全县教育系统对外交流工作。

(十三)负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。

二、部门决算单位构成

教育局共有下属事业单位13个。分别是：灵山县教育局教研室、灵山县招生考试委员会办公室、灵山县教育局电教仪器站、灵山县教育工会委员会、灵山县勤工俭学办公室、灵山县工农教育委员会农民教育办公室、灵山县学生资助管理中心、灵山县青少年校外活动中心、灵山中学、灵山县第二中学、灵山县新洲中学、灵山县职业技术学校、灵山县教师进修学校。 

局机关本级内设办公室、人事股、计划财务股(内部审计股)、基础教育股、行政审批股（综合股）、灵山县人民政府教育督导办公室共6个内设机构。

 

第二部分： 灵山县教育局2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（报表详见附件）

 

 

第三部分：灵山县教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）2019年度总收入 21788.91 万元，其中本年收入7799.15万元, 较2018年度决算数减少18629.80万元，下降70.49%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入 7799.15 万元，为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少18629.80万元，下降70.49%，主要原因是2017年我县义务教育阶段学校均衡发展通过了国家级评估验收，在2019年度财政资金对学校的校舍建设及教学设施设备减少了资金投入。

2.事业收入 0 万元。

3.经营收入 0 万元。

4.其他收入 0 万元。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元。

6.上年结转和结余 13989.76 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加9695.64万元，增长225.79 %，主要原因是2018年中央、自治区投入教育项目建设的经费多。

（二）2019年度总支出21788.91万元，其中本年支出18341.49万元, 较2018年度决算数增加1608.17万元，增长9.61%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）18341.49万元：主要用于主要用于教育行政管理事务，教学活动开展及教育项目建设的支出。

较2018年度决算数增加1608.17万元，增长9.61 %，主要原因是在2019年度财政资金对学校的校舍建设及教学设施设备减少了资金投入，本年支出中包括上年末结转和结余的支出。

2.结余分配 0 万元。

3.年末结转和结余 3447.42 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少10542.33 万元，下降75.36 %，主要原因是本年度教育项目建设进展速度快。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

2019年度一般公共预算支出 18341.49万元，较2018年度决算数增加1608.17 万元，增长9.61 %。其中：基本支出413.20 万元，项目支出 17928.29 万元。

(一).教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项） 413.20万元，主要用于行政人员的工资福利支出，单位日常办公费、差旅费、水费、电费、电话费等开支。

(二).教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）1802.58万元，主要用于幼儿园新建、改扩建项目建设及幼儿园设备设施的购置。  

(三).教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）12545.28万元，主要用于学校校舍项目建设、图书及仪器设备的购置。

(四).教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）1410.84万元，主要用于学校校舍项目建设、图书及仪器设备的购置。

(五).教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）1050.11万元，主要用于高中助学金补助、考试标准化考点建设。

(六).教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）411.94万元，主要用于困难大学新生入学补助、助学贷款奖补资金。

 (七).教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）707.54万元，主要用于中职助学资金、中职免学费补助资金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019度一般公共预算财政拨款基本支出 413.20万元，支出具体情况如下：

其中：人员经费169.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、养老保险缴费、医疗保险缴费、住房公积金等；公用经费243.39万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、租赁费、劳务费、办公设备购置费等。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

2019年度政府性基金支出 0 万元，较2018度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出 0 万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

灵山县教育局2019年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排 1.20万元，支出决算 0.36 万元，完成年初预算的 30 %；支出决算数比2018年度减少0.89 万元，下降71.20 ％。

具体情况如下：

（一）2019年度因公出国（境）经费支出 0 万元，同比减少1.78 万元，下降100 ％。

从预决算执行情况来看，2018年度因公出国（境）支出决算数大于年初预算数的主要原因是：本年不安排人员出国（境）。

从上下年增减变动情况来看，2018年度因公出国（境）支出决算数大于2017年度决算数的主要原因是：2017年不安排人员出国（境），2018年因钦州市教育局组织的赴台考察组，需要灵山县教育局安排人员参加。

（二）2019年度公务接待费支出 0.36万元，完成年初预算的 30 %，同比减少0.89 万元，或下降71.20 ％。主要用于主要用于教育调研、学考巡视等方面的接待。据统计,2019年本单位公务接待共 6 个批次、共计 43 人。

从预决算执行情况来看，2019年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少公务接待。

从上下年增减变动情况来看，2019年度公务接待支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是：厉行节约，减少公务接待。

（三）2019年度公务用车费支出 0 万元，完成年初预算的 100 %，同比减少0.46 万元，下降100 ％。

1.公务用车运行维护费2019度年支出 0 万元，完成年初预算的 100 %，同比减少0.46 万元，下降100 ％。2019年末本单位开支财政拨款的公车保有量为 0 辆。

从上下年增减变动情况来看，2019年度公务用车运行维护费支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是：实行公车改革后，单位不再有公务用车。

2.公务用车购置2019年度支出0 万元，完成年初预算的  100 %，同比增加（或减少） 0 万元，增长（或下降） 0 ％。主要原因是：实行公车改革后，单位不再有公务用车。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

灵山县教育局2019年机关运行经费支出 243.39 万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2018年增加42.14万元，增长20.94 %。主要原因是：2019年6月6－8日高考遇上端午节假期，增加考务工作人员、监考员劳务费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

灵山县教育局2019年政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，灵山县教育局共有车辆 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备  0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目2个，共涉及资金10094万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“2018年农村义务教育薄弱学校改造计划资金项目”、“2018年农村义务教育校舍维修改造资金项目”等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出7364.33万元。从评价情况来看，已经全部完成预设的绩效考评。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　我部门根据年初设定的绩效目标，“2018年农村义务教育薄弱学校改造计划资金项目”自评得分为100分。发现的主要问题及原因：是产出数量没能达到85%以上。主要是项目前期工作比较繁锁，导致部分项目开工不及时。下一步改进措施：提高工作效率，加快项目前期工作的进度。“2018年农村义务教育校舍维修改造资金项目”自评得分为100分。发现的主要问题及原因：是产出数量没能达到85%以上。主要是项目前期工作比较繁锁，导致部分项目开工不及时。下一步改进措施：提高工作效率，加快项目前期工作的进度。

 

第四部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。