关于灵山县2021年财政预算调整方案（第二次）的报告

——2021年12月23日在县十八届人大常委会第二次会议上

 

县财政局局长  刘凯

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《财政部关于合理安排今年财政超收收入的通知》（财预[2021]97号），制定灵山县2021年财政预算调整方案（第二次）（草案）。

我受县人民政府委托，现将2021年县财政预算调整方案（第二次）报告如下，请审议。

一、一般公共预算收支调整

（一）收入增减情况（详见附表1）

在预算执行的过程中，今年财政收支发生了较大的变化。根据收入的变化情况，将收入总计从年中预算调整的698,474万元调整为607,147万元，调减91,327万元，调减13.08%。具体如下：

1.一般公共预算收入增减情况

全县今年一般公共预算收入预计比年中预算调整增加6,591万元。其中税收收入减少5,967万元，主要是国内增值税减少2,087万元，企业所得税减少893万元，契税减少3,645万元等；非税收入增加12,558万元，主要是行政事业性收费收入减少2,262万元，政府住房基金收入增加20,400万元，其他收入减少3,574万元等。

2.上级补助收入情况

今年我县获上级补助收入总计从年中预算调整的446,029万元调整为457,282万元，调增11,253万元。

（1）一般转移支付收入情况

今年我县获得一般转移支付收入预计从年中预算调整的378,271万元调整为389,267万元，调增10,996万元。

（2）专项转移支付收入情况

今年我县获得专项转移支付收入预计从年中预算调整的55,575万元调整为55,831万元，调增256万元。

3.债券转贷收入情况

今年我县获一般政府债券转贷收入12,235万元，其中新增一般政府债券3,735万元，再融资一般政府债券8,500万元。

4.上年结余收入情况

我县上级专款结余收入从年中预算调整的2,033万元增加到4,597万元，增加2,564万元。

5.调入资金情况

由于受政策等影响，我县的土地出让金收入减少，无法实现年中预算调整中从政府性基金调入145,235万元到一般公共预算资金，仅能调入25,000万元。因此调入资金较年中预算调整减少了120,235万元。

（二）支出预算增减情况

年中预算调整中支出总计预算数为698,474万元。由于受政策性因素和我县财力的影响，财政收入有所减少，按照量入为出、收支平衡的原则，今年支出总计预算数调整为607,147万元，比年中预算调整调减91,327万元（详见附表1），调减13.08%。调减情况具体如下：

1.一般公共预算支出（详见附表2）

（1）一般公共服务支出减少3,306万元。

（2）国防支出增加47万元。

（3）公共安全支出减少4,107万元。

（4）教育支出减少21,872万元。

（5）科学技术支出增加1万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出增加4,259万元。

（7）社会保障和就业支出减少12,091万元。

（8）卫生健康支出减少80,769万元。

（9）节能环保支出增加1,678万元。

（10）城乡社区支出增加26,113万元。

（11）农林水支出增加5,878万元。

（12）交通运输支出减少978万元。

（13）资源勘探工业信息等支出减少3,803万元。

（14）商业服务业等支出增加930万元。

（15）金融支出增加1,349万元。

（16）自然资源海洋气象等支出增加875万元。

（17）住房保障支出增加9,146万元。

（18）粮油物资储备支出增加102万元。

（19）灾害防治及应急管理支出减少499万元。

（20）其他支出减少7,153万元。

（21）债务付息支出减少9,307万元。

（22）债务发行费用支出增加13万元。

以上一般公共预算支出共调减93,495万元。

2.年终结余情况

我县年终结余较年中预算调整增加2,168万元。

（三）平衡情况

预算调整后，收入减少91,327万元，支出减少91,327万元，财政收支平衡。

二、政府性基金预算调整（详见附表3）

今年我县由于受政策影响，政府性基金中的国有土地使用权出让收入预计减少120,235万元，导致政府性基金收入减少120,235万元，无法实现从政府性基金调出145,235万元到一般公共预算资金，仅能调出25,000万元，因此政府性基金支出相应减少120,235万元。