索 引 号: 114507210081152081/2019-10312 主题分类: 劳动、人事、监察
发文机关: 灵山县人力资源和社会保障局 成文日期: 2019年08月12日
发文文号: 发布日期: 2019年08月12日
标  题: 灵山县社会保险事业局2018年部门决算

灵山县社会保险事业局2018年部门决算

 

   

 

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分: 2018年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分: 2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

(一)主要职能

1、贯彻执行国家有关社会保险工作的法律、法规和政策规定。

2、负责本县企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、城乡居民社会养老保险、城乡医疗保险等业务经办。

3、负责管理社会保险基金。

4、负责对各社会保险经办机构、委托代办机关进行业务指导。

5、负责社会保险计算机网络系统的管理和维护工作。

6、完成上级交办的其他工作。

(二)机构设置情况

县社保局为灵山县人力资源和社会保障局下属事业单位,设综合部、财务部、基金征缴部、基金稽核部、待遇发放部、信息技术部、城乡居民社会养老保险部、事业机关养老保险部、城乡居民医疗保险总部共9个内设结构。

 

二、部门决算单位构成

部门决算单位构成只有灵山县社会保险事业局一个单位。

 

第二部分: 2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(报表详见附件)

 

 

第三部分: 2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)县社保局2018年度总收入4145.83万元,其中本年收入4145.83万元, 2017年度决算数减少98550.63万元,下降96%收入具体情况如下。

1.财政拨款收入4145.83万元,为本级财政当年拨付的资金。2017年度决算数增加减少98550.63万元,下降96%,主要原因是今年财政对几大社会保险的补助资金共89372.97万元已不列入部门决算反映(其中一是财政对城乡医疗保险的补助61678.68万元;二是财政对城乡养老保险的补助17385.66万元;三是财政对职工养老保险的补助2042万元;四财政对其他养老保险的补助8266.63万元)

(二)县社保局2018年度总支出4145.83万元,其中本年支出4145.83万元, 2017年度决算数减少98550.63万元,下降96%支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)261.7 万元:主要用于支付军队转业干部的生活补助,2017年度决算数减少7.11万元,下降2.6 %

2.社会保障和就业(类)3039.07万元,其中:

1)社会保险经办机构日常经费支出1085.18万元,2017年增加了36.24万元,增长了3.4%,增长原因一是由于2018年下半年职工升资使人员费用增加了61.07万元,二是由于2018年节约开支,使日常公用经费少开支了24.83万元.此经费主要是保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出.

(2)、行政事业单位离退休支出583.44万元,此项经费的支出内容一是离残人员的医疗费380万元;二是非财政拨款计策人员退休增资(5%)130.05万元;三是建国初期退休人员医疗补助73.39万元.

(3)、财政对机关事业单位职业年金的补助918.37万元.

(4)、财政对其他基本养老保险基金的补助支出364.78万元, 此项经费的支出内容是建档立卡贫困人员城乡养老缴费364.78万元.

(5)、其他人力资源和社会保障管理事务支出87.3万元, 此项经费的支出内容是惠民服务村级线路费87.3万元.

3、医疗卫生(类)845.06万元, 此项经费的支出内容是贫困村人员城乡医疗缴费845.06万元.

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

灵山县社保局2018 年度一般公共预算支出4145.83万元,其中本年支出4145.83万元, 2017年度决算数减少98550.63万元,下降96%其中:基本支出1085.18万元,项目支出3060.05万元。

灵山县社保局2018 年度一般公共预算支出年初预算为   766.7万元,支出决算为4145.83万元,完成年初预算的  541%

(一)、一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为261.7万元。此项经费我单位没做有年初预算,此项经费主要用于军队转业干部安置补助支出.

1.  军队转业干部安置261.7万元,主要用于军队转业干部安置补助支出.

()社会保障和就业(类)年初预算为766.7万元,支出决算3039.07万元, 完成年初预算的396%,此项经费主要用于一是保证日常运转发生的基本支出1085.18万元.;二是行政事业单位离退休支出583.44万元;三是财政对机关事业单位职业年金的补助918.37万元;四是财政对其他基本养老保险基金的补助支出364.78万元;五是其他人力资源和社会保障管理事务支出87.3万元.

1.社会保险经办机构1085.18万元,主要用于保证日常运转发生的基本支出

2. 行政事业单位离退休支出583.44万元,主要用于一是本县离残人员医疗费用支出380万元;二是非财政拨款计生人员退休增资(5%)支出135.05万元;三是建国初期退休人员医疗补助支出73.39万元。

3、财政对机关事业单位职业年金的补助918.37万元.此项经费的支出内容是全县机关事业单位退休人员财政应负责的单位部分职业年金支出.

4、财政对其他基本养老保险基金的补助支出364.78万元, 此项经费的支出内容是建档立卡贫困人员城乡养老缴费364.78万元.

5、其他人力资源和社会保障管理事务支出87.3万元, 此项经费的支出内容是惠民服务村级线路费87.3万元.

() 医疗卫生(类)845.06万元

1.财政对其他基本医疗保险基金的补助845.06万元,主要用于贫困村人员城乡医疗缴费支出.

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1048.94万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出900.52万元,完成年初预算的158%。存在预决算数的差异原因为决算数比预算数多331.77万元,其原因有:(1)工资类支出决算数比预算数多277.45万元,其主要原因一是2018年的绩效奖金及优秀公务员奖金共123.61万元及临聘人员工资59.44万元两项合计共183.05万元没在预算中列支,二是职工提资共计40.09万元;三是公车补贴54.31万元实际上已在工资中列支了;2)机关事业单位养老缴费多2.59万元;3)其他社保缴费多35.6万元,其主要原因是临聘人员社保费共35.72万元这项支出没在预算中列支;4)公积金多16.13万元,原因是补交了18年度的增资部分及绩效奖部分单位应付担的公积金.这部分金额没在预算中列支;

(二)商品和服务支出179.79万元,完成年初预算的   247%。存在预决算差异的原因是,预算数只有72.76万元,而实际支出179.79万元,实际支出经费的主要来源是财政下达的工作经费以及区厅下达的能力建设经费.

()对个人及家庭补助的支出2.47万元, 完成年初预算的14%.存在预决算差异的原因是建国初期退休人员补助实际支出数比预算数少14.76万元,造成差异的主要原因是由于后来在会计核算时把这项支出列入了项目支出,不在基本支出里核算了.

 ()其他资本性支出0.73万元,

四、2018年度政府性基金支出决算情况

灵山县社保局没有政府性基金预算财政拨款收入和支出


五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

灵山县社保局2018年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排13.5万元,支出决算6.07万元,完成年初预算的45%;支出决算数比2017年度减少0.17万元,下降2.7%。

具体情况如下:

(一)2018年度公务接待费支出1.67万元,完成年初预算的22 %,同比增加0.93 万元,增长126%。主要用于接待上级部门人员下来检查及指导社保业务工作的接待以及其他县区兄弟单位人员来交流社保业务的接待经费。据统计,2018年本单位公务接待共18个批次、共计147人。

从预决算执行情况来看,2018年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是:严格执行中央八项规定要求,节约了此项开支。

从上下年增减变动情况来看,2018年度公务接待支出决算数大于2017年度决算数的主要原因是:18年上级部门加强了对我们单位有业务指导和检查工作次数。

(二)2018年度公务用车费支出4.4万元,完成年初预算的73 %,同比减少1.1万元,下降20 %。

1.公务用车运行维护费2018度年支出4.4万元,完成年初预算的73 %,减少1.1 万元,下降20 %。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展社保业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等)。2018年末本单位开支财政拨款的公车保有量为0 辆。

从预决算执行情况来看,2018年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是:严格执行中央八项规定要求,节约了此项开支。

从上下年增减变动情况来看,2018年度公务用车运行维护费支出决算数小于2017年度决算数的主要原因是:严格执行中央八项规定要求,节约了此项开支。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

县社保局2018年机关运行经费支出182万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),比2017年减少25万元,降低12 %。主要原因是:有一部分城乡医疗保险宣传经费应在2018年年底支付的而由于手续问题而延迟到2019年才能支付。

(二)政府采购支出情况说明。

县社保局2018年政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至20181231日,县社保局共有车辆0辆,我单位原新农合转过来的两辆车已于18年年底根据公车改革要求全补封存移交处理了。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。一级项目  2 个,其中:一是城乡居民基本养老保险共涉及资金30418.71万元,自评覆盖率达到98.56%;二是城乡居民基本医疗保险,共涉及资金86077万元,自评覆盖率达到 96%
  
1)、城乡居民基本养老保险

①组织对“城乡居民基本养老保险”这个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出24951.6万元。按照年初制定的绩效目标,我县2018年城乡居民基本养老保险工作顺利开展。基金实行收支两条线管理,坚持“专户储存、专款专用、专账核算、封闭运行”,从资金的审批、调整、预算编制、执行、督查等方面对项目资金进行严格管理。城乡居民基本养老保险补助资金的使用,总体上达到了既定的目标,政策实施效果显著,资金使用绩效良好。未出现基金沉淀和透支。保质保量的完成了上级下达的目标任务.
  
② 项目资金安排落实、总投入等情况分析。
   
城乡居民基本养老保险基金资金来源为财政拨款和个人缴费两部分,其中中央财政补助资金18112.89万元,自治区财政补助资金4339万元,县级财政补助资金983.64万元及个人缴费6983.18万元
(其中已包括《广西壮族自治区财政厅关于下达2018年自治区财政建档立卡未标注脱贫人员城乡居民基本养老保险补助资金的通知》(桂财社〔201831号)276万元及县级补助88.78万元),共30481.71万元,已全部于201812月基本配套到位,基金结余、资金补助以及个人缴费已全部缴到县级专户。在项目资金使用上,严格按照城乡居民基本养老保险制度基金的管理办法进行管理和拨付,并于201812月完成项目的工作和基金支付。
   
③组织对“城乡居民基本养老保险”开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出24951.6万元。按时足额发放城乡居民养老金工作,
其中(基础养老金支出22210.98万元,个人账户养老金支出2665.21万元,丧葬抚恤补助支出73.84万元,转移支出1.57万元)。
    
④部门决算中项目绩效自评结果,我部门根据年初设定的绩效目标,城乡居民基本养老保险 项目自评得分为98.56分。我县城乡居民基本养老保险基金项目任务按进度完成,资金支出较合理;财务制度较为健全,执行情况较好,保证了项目任务的及时、顺利完成并且取得较好的成效;通过对各项指标的认真评价和综合证明审,灵山县2018年城乡居民基本养老基金项目综合评价得分为98.56分,项目评价为优。

城乡居民基本医疗保险

①组织对“城乡居民基本医疗保险”这 个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出60835.26万元。按照年初制定的绩效目标,我县2018年城乡医保工作顺利开展。基金实行市级收支两条线管理,坚持“专户储存、专款专用、专账核算、封闭运行”,从组织领导、医疗机构监管、补偿方案制定、医疗费用控制、制度建设等方面规范基金收支管理。新农合补助资金的使用,总体上达到了既定的目标,政策实施效果显著,资金使用绩效良好。未出现基金沉淀和透支。保质保量的完成了上级业务主管部门下达的目标任务.
  
②、项目资金安排落实、总投入等情况分析。
城乡居民基本医疗保险基金资金来源为财政拨款和个人缴费两部分,其中中央财政补助资金48438万元,
 扣除了上年多补助 3592.06万元,实际到位资金44845.94万元,自治区财政补助资金14021万元,县级财政补助资金3648.88万元及个人缴费23561.42万元,共86077万元,已全部于20189月基本配套到位,基金结余、资金补助以及个人缴费已全部缴到市级专户。在项目资金使用上,严格按照城乡居民基本医疗保险制度基金的管理办法进行管理和拨付,并于201812月完成项目的工作和基金支付。
   
③、组织对“城乡居民基本医疗保险”开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出60835.26万元。完成内各定点医疗机构的城乡医保报销和村级门诊报销以及非即时结算的支付工作,其中住院补助支出为52596.83万元,门诊补助支出为4673.54万元,门诊慢病支出3564.89大病保险支出由市社保局划拨),预算支出进度105.61%
   
④、部门决算中项目绩效自评结果,我部门根据年初设定的绩效目标,城乡居民基本医疗保险
 项目自评得分为96 分。我县城乡医保基金项目任务按进度完成,资金支出较合理;财务制度较为健全,执行情况较好,保证了项目任务的及时、顺利完成并且取得较好的成效;通过对各项指标的认真评价和综合证明审,灵山县2018年城乡医保基金项目综合评价得分为96分,项目评价为优
     2、存在的问题

1)、城乡居民基本养老保险

①、项目年初预算是按领取人数和平均死亡率进行测算编制,实际发放人数是当年度享受养老金待遇人员中的死亡人数,为此容易产生项目实际支出金额与年初预算差异。
②、
部分符合缴费参保条件居民经济条件不宽裕,加之形成“养儿防老”传统观念根深蒂固,认为有子女养老,养老观念一时接受不了。

③、外出务工人员多,工作不稳定,对社保政策不了解,更是没有时间办理参保。

城乡居民基本医疗保险

①、预算绩效管理工作有待加强;
②、城镇居民医疗保险政策宣传不够,社保服务有待进一步提高,群众对于服务质量、报销程序满意度较低

  3、建议和改进措施                         
  
1.政策建议:绩效管理是个系统化的工程,单位在进行绩效管理时,全面性和专业性有待加强。
 
2.改进措施:①做好项目资金预算工作,加强预算编制的合理性;严格项目预算执行,确保专款专用;制定资金管理办法,建立健全资金管理制度。②
好地宣传城乡居民基本养老保险和城乡居民医疗保险制度的普惠性,必需加大宣传深度、广度、力度,以提高人们对城乡居民基本养老保险和城乡居民医疗保险制度的认识,使之成为一个长效的机制,做到应保尽保,以逐步提高居民的参保率。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

                                 灵山县社会保险事业局

                                    2019年8月12