索 引 号: 114507210081152081/2020-06625 主题分类: 劳动、人事、监察
发文机关: 灵山县人力资源和社会保障局 成文日期: 2020年07月03日
发文文号: 发布日期: 2020年07月03日
标  题: 灵山县社会保险事业局2019年部门决算

灵山县社会保险事业局2019年部门决算

分享到: 【打印本页】

 

 

   

 

 

第一部分:灵山县社保局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分: 灵山县社保局2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件

第三部分:灵山县社保局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

 

 

第一部分:灵山县社保局)概况

一、主要职能及机构设置情况

(一)主要职能

1、贯彻执行国家有关社会保险工作的法律、法规和政策规定。

2、负责本县企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、城乡居民社会养老保险、城乡医疗保险等业务经办。

3、负责管理社会保险基金。

4、负责对各社会保险经办机构、委托代办机关进行业务指导。

5、负责社会保险计算机网络系统的管理和维护工作。

6、完成上级交办的其他工作。

(二)机构设置情况

县社保局为灵山县人力资源和社会保障局下属事业单位,设综合部、财务部、基金征缴部、基金稽核部、待遇发放部、信息技术部、城乡居民社会养老保险部、事业机关养老保险部、城乡居民医疗保险总部共9个内设结构。

 

第二部分:灵山县社保局2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(报表详见附件)

 

 

第三部分:灵山县社保局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)2019年度总收入9557.03万元,其中本年收入9557.03万元, 2018年度决算数增加5411.2万元,增长131%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入9551.04万元,为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加5411.2万元,增长130 %,主要原因一是增加了财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助共4112万元;二是财政对其他基本医疗保险基金的补助比支年增加了1535.38万元。

2.事业收入5.97万元,为往年缴存到财政往来账户的返还的收入。较2018年度决算数增加5.7万元,主要原因是18年没有事业收入。

3.其他收入0.02万元,为本单位绵羊费专户的利息收入

(二)2019年度总支出5444.97万元,其中本年支出5445.02万元, 2018年度决算数增加1299.19万元,增长31%。支出具体情况如下:

1.社会保障和就业(类)3064.53万元,其中:

1)社会保险经办机构日常经费支出1176.2万元,2018年增加了91.02万元,增长了8%,增长原因一是由于2019年的的奖金比18年的增加了71.62万元,二是由于2019年日常公用经费比上年多开支了4.35万元,三是由于2019年的对个人及家庭的补助比上年多支了14.92万元。此经费主要是保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出.

(2)、行政事业单位离退休支出602.26万元,此项经费的支出内容一是离残人员的医疗费380万元;二是非财政拨款计策人员退休增资(5%)163.84万元;三是建国初期退休人员医疗补助58.42万元.

(3)、财政对机关事业单位职业年金的补助709.7万元.

(4)、军队转业干部安置补助124.47万元,此项经费主要用于支付军队转业干部的生活补助

(5)、财政对其他基本养老保险基金的补助支出451.9万元, 此项经费的支出内容是建档立卡贫困人员城乡养老缴费451.9万元.

2、医疗卫生(类)2380.44万元, 此项经费的支出内容是贫困村人员城乡医疗缴费2380.44万元.

3、年末结转和结余4112.02万元,存在结余的原因主要财政应支付的对机关事业单位基本养老保险基金的补助共4112万元,19年还没有实际支付,另外缴费专户有0.02万元的利息。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

2019年度一般公共预算支出5439.04万元,2018年度决算数增加1293.21万元,增长31 %。其中:基本支出1170.22万元,项目支出4268.82万元。

灵山县社保局2019年度一般公共预算支出年初预算为 846.27万元,支出决算为5439.04万元,完成年初预算的643%

()社会保障和就业(类)年初预算为846.27万元,支出决算3058.60万元, 完成年初预算的361%,此项经费主要用于一是保证日常运转发生的基本支出1170.22万元.;二是行政事业单位离退休支出1312.01万元;三是财政对其他基本养老保险基金的补助支出451.9万元;四是军队转业干部安置124.47万元.

1.社会保险经办机构1170.22万元,主要用于保证日常运转发生的基本支出

2. 行政事业单位离退休支出1312.01万元,主要用于一是本县离残人员医疗费用支出380万元;二是非财政拨款计生人员退休增资(5%)支出163.84万元;三是建国初期退休人员医疗补助支出58.42万元。

3、财政对机关事业单位职业年金的补助709.7万元.此项经费的支出内容是全县机关事业单位退休人员财政应负责的单位部分职业年金支出.

4、财政对其他基本养老保险基金的补助支出451.9万元, 此项经费的支出内容是建档立卡贫困人员城乡养老缴费451.9万元.

5军队转业干部安置补助124.47万元,此项经费主要用于支付军队转业干部的生活补助。

() 医疗卫生(类)2380.44万元

1.财政对其他基本医疗保险基金的补助2380.44万元,主要用于贫困村人员城乡医疗缴费支出.

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1176.2万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出972.27万元,完成年初预算的149%。存在预决算数的差异原因为决算数比预算数多320.55万元,其原因有:(1)工资类支出决算数比预算数多333.16万元,其主要原因一是2019年的绩效奖金及优秀公务员奖金共195.87万元及临聘人员工资57.07万元两项合计共252.94万元没在预算中列支,二是职工增资共计19.06万元;三是公车补贴61.16万元实际上已在工资中列支了;2)各项社保缴费共多缴了8.8万元,其主要原因是临聘人员社保费这项支出没在预算中列支;3)公积金多28.22万元,原因是补交了18年度绩效奖部分单位应付担的公积金.这部分金额没在预算中列支;42019年伙食费预算数为32.4万元,而实际支出数为零;(5)其他福利支出的预算数17.23万元,实际支出在结个人及家庭的补助支出中列支

(二)商品和服务支出184.51万元,完成年初预算的   207%。存在预决算差异的原因是,预算数只有89.31万元,而实际支出184.51万元,实际支出经费的主要来源是财政下达的工作经费以及区厅下达的能力建设经费.

()对个人及家庭补助的支出17.39万元, 完成年初预算的14%.存在预决算差异的原因是建国初期退休人员补助实际支出数17.23万元在此科目列支,而预算数17.23万元在工资福利支出中列支。

 ()其他资本性支出2.03万元,

 

四、2019年度政府性基金支出决算情况

灵山县社保局没有政府性基金预算财政拨款收入和支出


 

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

灵山县社保局单位2019年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排1.6万元,支出决算1.45万元,完成年初预算的91 %;支出决算数比2018年度减少0.22万元,下降13 %。

具体情况如下:

(一)2019年度因公出国(境)经费支出  万元,同比增加(或减少)  万元,增长(或下降)  %。主要用于:单位工作人员公务出国(境)的住宿费、培训费、杂费等支出。2019年本单位安排因公出国(境)团组   个,参加其他单位组织的出国(境)团组   个,全年因公出国(境)共计   人次。

从预决算执行情况来看,2018年度因公出国(境)支出决算数大于(或小于)年初预算数的主要原因是:……。

从上下年增减变动情况来看,2018年度因公出国(境)支出决算数大于(或小于)2017年度决算数的主要原因是:……。

(二)2019年度公务接待费支出1.45万元,完成年初预算的91 %,同比减少0.22万元,下降13 %。主要用于接待上级部门人员下来检查及指导社保业务工作的接待以及其他县区兄弟单位人员来交流社保业务的接待经费。据统计,2019年本单位公务接待共12个批次、共计196人次。

从预决算执行情况来看,2019年度公务接待支出决算数

小于年初预算数的主要原因是:严格执行中央八项规定要求,节约了此项开支。

从上下年增减变动情况来看,2019年度公务接待支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是:严格执行中央八项规定要求,减少接待次数,节约了此项开支。

(三)由于我单位已实行了公车改革,单位已没有公车,故2019年度没发生有公车费用支出0万元,

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

灵山县社保局单位2019年机关运行经费支出180.56万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),比2018年减少1.44万元,降低1 %。主要原因是:由于财政原因有此办公经费还没得支付。

(二)政府采购支出情况说明。

灵山县社保局单位2019年政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至20191231日,灵山县社保局单位共有车辆0辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。一级项目1个,一是城乡居民基本养老保险共涉及资金31004.04万元,自评覆盖率达到98.56%

1)、城乡居民基本养老保险

①组织对“城乡居民基本养老保险”这个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出25540万元。按照年初制定的绩效目标,我县2019年城乡居民基本养老保险工作顺利开展。基金实行收支两条线管理,坚持“专户储存、专款专用、专账核算、封闭运行”,从资金的审批、调整、预算编制、执行、督查等方面对项目资金进行严格管理。城乡居民基本养老保险补助资金的使用,总体上达到了既定的目标,政策实施效果显著,资金使用绩效良好。未出现基金沉淀和透支。保质保量的完成了上级下达的目标任务.
  
② 项目资金安排落实、总投入等情况分析。
   
城乡居民基本养老保险基金资金来源为财政拨款和个人缴费两部分,其中中央财政补助资金16952万元,自治区财政补助资金5752万元,县级财政补助资金1604.17万元及个人缴费6695.87万元,共31004.04万元,已全部于201912月基本配套到位,基金结余、资金补助以及个人缴费已全部缴到县级专户。在项目资金使用上,严格按照城乡居民基本养老保险制度基金的管理办法进行管理和拨付,并于201912月完成项目的工作和基金支付。
   
③组织对“城乡居民基本养老保险”开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出25540万元。按时足额发放城乡居民养老金工作,
其中(基础养老金支出24079.5万元,个人账户养老金支出1305.12万元,丧葬抚恤补助支出150.36万元,转移支出5.02万元)。
    ④部门决算中项目绩效自评结果,我部门根据年初设定的绩效目标,城乡居民基本养老保险 项目自评得分为98.56分。我县城乡居民基本养老保险基金项目任务按进度完成,资金支出较合理;财务制度较为健全,执行情况较好,保证了项目任务的及时、顺利完成并且取得较好的成效;通过对各项指标的认真评价和综合证明审,灵山县2019年城乡居民基本养老基金项目综合评价得分为98.56分,项目评价为优。

  2、存在的问题

1)、城乡居民基本养老保险

①、项目年初预算是按领取人数和平均死亡率进行测算编制,实际发放人数是当年度享受养老金待遇人员中的死亡人数,为此容易产生项目实际支出金额与年初预算差异。
②、
部分符合缴费参保条件居民经济条件不宽裕,加之形成“养儿防老”传统观念根深蒂固,认为有子女养老,养老观念一时接受不了。

③、外出务工人员多,工作不稳定,对社保政策不了解,更是没有时间办理参保。


  3、建议和改进措施

   1.政策建议:绩效管理是个系统化的工程,单位在进行绩效管理时,全面性和专业性有待加强。
 
2.改进措施:①做好项目资金预算工作,加强预算编制的合理性;严格项目预算执行,确保专款专用;制定资金管理办法,建立健全资金管理制度。②
好地宣传城乡居民基本养老保险的普惠性,必需加大宣传深度、广度、力度,以提高人们对城乡居民基本养老保险和的认识,使之成为一个长效的机制,做到应保尽保,以逐步提高居民的参保率。

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

灵山县社会保险事业局

2019年部门决算

 

   

 

 

第一部分:灵山县社保局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分: 灵山县社保局2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件

第三部分:灵山县社保局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

 

 

第一部分:灵山县社保局)概况

一、主要职能及机构设置情况

(一)主要职能

1、贯彻执行国家有关社会保险工作的法律、法规和政策规定。

2、负责本县企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、城乡居民社会养老保险、城乡医疗保险等业务经办。

3、负责管理社会保险基金。

4、负责对各社会保险经办机构、委托代办机关进行业务指导。

5、负责社会保险计算机网络系统的管理和维护工作。

6、完成上级交办的其他工作。

(二)机构设置情况

县社保局为灵山县人力资源和社会保障局下属事业单位,设综合部、财务部、基金征缴部、基金稽核部、待遇发放部、信息技术部、城乡居民社会养老保险部、事业机关养老保险部、城乡居民医疗保险总部共9个内设结构。

 

第二部分:灵山县社保局2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(报表详见附件)

 

 

第三部分:灵山县社保局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)2019年度总收入9557.03万元,其中本年收入9557.03万元, 2018年度决算数增加5411.2万元,增长131%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入9551.04万元,为本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加5411.2万元,增长130 %,主要原因一是增加了财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助共4112万元;二是财政对其他基本医疗保险基金的补助比支年增加了1535.38万元。

2.事业收入5.97万元,为往年缴存到财政往来账户的返还的收入。较2018年度决算数增加5.7万元,主要原因是18年没有事业收入。

3.其他收入0.02万元,为本单位绵羊费专户的利息收入

(二)2019年度总支出5444.97万元,其中本年支出5445.02万元, 2018年度决算数增加1299.19万元,增长31%。支出具体情况如下:

1.社会保障和就业(类)3064.53万元,其中:

1)社会保险经办机构日常经费支出1176.2万元,2018年增加了91.02万元,增长了8%,增长原因一是由于2019年的的奖金比18年的增加了71.62万元,二是由于2019年日常公用经费比上年多开支了4.35万元,三是由于2019年的对个人及家庭的补助比上年多支了14.92万元。此经费主要是保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出.

(2)、行政事业单位离退休支出602.26万元,此项经费的支出内容一是离残人员的医疗费380万元;二是非财政拨款计策人员退休增资(5%)163.84万元;三是建国初期退休人员医疗补助58.42万元.

(3)、财政对机关事业单位职业年金的补助709.7万元.

(4)、军队转业干部安置补助124.47万元,此项经费主要用于支付军队转业干部的生活补助

(5)、财政对其他基本养老保险基金的补助支出451.9万元, 此项经费的支出内容是建档立卡贫困人员城乡养老缴费451.9万元.

2、医疗卫生(类)2380.44万元, 此项经费的支出内容是贫困村人员城乡医疗缴费2380.44万元.

3、年末结转和结余4112.02万元,存在结余的原因主要财政应支付的对机关事业单位基本养老保险基金的补助共4112万元,19年还没有实际支付,另外缴费专户有0.02万元的利息。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

2019年度一般公共预算支出5439.04万元,2018年度决算数增加1293.21万元,增长31 %。其中:基本支出1170.22万元,项目支出4268.82万元。

灵山县社保局2019年度一般公共预算支出年初预算为 846.27万元,支出决算为5439.04万元,完成年初预算的643%

()社会保障和就业(类)年初预算为846.27万元,支出决算3058.60万元, 完成年初预算的361%,此项经费主要用于一是保证日常运转发生的基本支出1170.22万元.;二是行政事业单位离退休支出1312.01万元;三是财政对其他基本养老保险基金的补助支出451.9万元;四是军队转业干部安置124.47万元.

1.社会保险经办机构1170.22万元,主要用于保证日常运转发生的基本支出

2. 行政事业单位离退休支出1312.01万元,主要用于一是本县离残人员医疗费用支出380万元;二是非财政拨款计生人员退休增资(5%)支出163.84万元;三是建国初期退休人员医疗补助支出58.42万元。

3、财政对机关事业单位职业年金的补助709.7万元.此项经费的支出内容是全县机关事业单位退休人员财政应负责的单位部分职业年金支出.

4、财政对其他基本养老保险基金的补助支出451.9万元, 此项经费的支出内容是建档立卡贫困人员城乡养老缴费451.9万元.

5军队转业干部安置补助124.47万元,此项经费主要用于支付军队转业干部的生活补助。

() 医疗卫生(类)2380.44万元

1.财政对其他基本医疗保险基金的补助2380.44万元,主要用于贫困村人员城乡医疗缴费支出.

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1176.2万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出972.27万元,完成年初预算的149%。存在预决算数的差异原因为决算数比预算数多320.55万元,其原因有:(1)工资类支出决算数比预算数多333.16万元,其主要原因一是2019年的绩效奖金及优秀公务员奖金共195.87万元及临聘人员工资57.07万元两项合计共252.94万元没在预算中列支,二是职工增资共计19.06万元;三是公车补贴61.16万元实际上已在工资中列支了;2)各项社保缴费共多缴了8.8万元,其主要原因是临聘人员社保费这项支出没在预算中列支;3)公积金多28.22万元,原因是补交了18年度绩效奖部分单位应付担的公积金.这部分金额没在预算中列支;42019年伙食费预算数为32.4万元,而实际支出数为零;(5)其他福利支出的预算数17.23万元,实际支出在结个人及家庭的补助支出中列支

(二)商品和服务支出184.51万元,完成年初预算的   207%。存在预决算差异的原因是,预算数只有89.31万元,而实际支出184.51万元,实际支出经费的主要来源是财政下达的工作经费以及区厅下达的能力建设经费.

()对个人及家庭补助的支出17.39万元, 完成年初预算的14%.存在预决算差异的原因是建国初期退休人员补助实际支出数17.23万元在此科目列支,而预算数17.23万元在工资福利支出中列支。

 ()其他资本性支出2.03万元,

 

四、2019年度政府性基金支出决算情况

灵山县社保局没有政府性基金预算财政拨款收入和支出


 

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

灵山县社保局单位2019年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排1.6万元,支出决算1.45万元,完成年初预算的91 %;支出决算数比2018年度减少0.22万元,下降13 %。

具体情况如下:

(一)2019年度因公出国(境)经费支出  万元,同比增加(或减少)  万元,增长(或下降)  %。主要用于:单位工作人员公务出国(境)的住宿费、培训费、杂费等支出。2019年本单位安排因公出国(境)团组   个,参加其他单位组织的出国(境)团组   个,全年因公出国(境)共计   人次。

从预决算执行情况来看,2018年度因公出国(境)支出决算数大于(或小于)年初预算数的主要原因是:……。

从上下年增减变动情况来看,2018年度因公出国(境)支出决算数大于(或小于)2017年度决算数的主要原因是:……。

(二)2019年度公务接待费支出1.45万元,完成年初预算的91 %,同比减少0.22万元,下降13 %。主要用于接待上级部门人员下来检查及指导社保业务工作的接待以及其他县区兄弟单位人员来交流社保业务的接待经费。据统计,2019年本单位公务接待共12个批次、共计196人次。

从预决算执行情况来看,2019年度公务接待支出决算数

小于年初预算数的主要原因是:严格执行中央八项规定要求,节约了此项开支。

从上下年增减变动情况来看,2019年度公务接待支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是:严格执行中央八项规定要求,减少接待次数,节约了此项开支。

(三)由于我单位已实行了公车改革,单位已没有公车,故2019年度没发生有公车费用支出0万元,

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

灵山县社保局单位2019年机关运行经费支出180.56万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),比2018年减少1.44万元,降低1 %。主要原因是:由于财政原因有此办公经费还没得支付。

(二)政府采购支出情况说明。

灵山县社保局单位2019年政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至20191231日,灵山县社保局单位共有车辆0辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。一级项目1个,一是城乡居民基本养老保险共涉及资金31004.04万元,自评覆盖率达到98.56%

1)、城乡居民基本养老保险

①组织对“城乡居民基本养老保险”这个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出25540万元。按照年初制定的绩效目标,我县2019年城乡居民基本养老保险工作顺利开展。基金实行收支两条线管理,坚持“专户储存、专款专用、专账核算、封闭运行”,从资金的审批、调整、预算编制、执行、督查等方面对项目资金进行严格管理。城乡居民基本养老保险补助资金的使用,总体上达到了既定的目标,政策实施效果显著,资金使用绩效良好。未出现基金沉淀和透支。保质保量的完成了上级下达的目标任务.
  
② 项目资金安排落实、总投入等情况分析。
   
城乡居民基本养老保险基金资金来源为财政拨款和个人缴费两部分,其中中央财政补助资金16952万元,自治区财政补助资金5752万元,县级财政补助资金1604.17万元及个人缴费6695.87万元,共31004.04万元,已全部于201912月基本配套到位,基金结余、资金补助以及个人缴费已全部缴到县级专户。在项目资金使用上,严格按照城乡居民基本养老保险制度基金的管理办法进行管理和拨付,并于201912月完成项目的工作和基金支付。
   
③组织对“城乡居民基本养老保险”开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出25540万元。按时足额发放城乡居民养老金工作,
其中(基础养老金支出24079.5万元,个人账户养老金支出1305.12万元,丧葬抚恤补助支出150.36万元,转移支出5.02万元)。
    ④部门决算中项目绩效自评结果,我部门根据年初设定的绩效目标,城乡居民基本养老保险 项目自评得分为98.56分。我县城乡居民基本养老保险基金项目任务按进度完成,资金支出较合理;财务制度较为健全,执行情况较好,保证了项目任务的及时、顺利完成并且取得较好的成效;通过对各项指标的认真评价和综合证明审,灵山县2019年城乡居民基本养老基金项目综合评价得分为98.56分,项目评价为优。

  2、存在的问题

1)、城乡居民基本养老保险

①、项目年初预算是按领取人数和平均死亡率进行测算编制,实际发放人数是当年度享受养老金待遇人员中的死亡人数,为此容易产生项目实际支出金额与年初预算差异。
②、
部分符合缴费参保条件居民经济条件不宽裕,加之形成“养儿防老”传统观念根深蒂固,认为有子女养老,养老观念一时接受不了。

③、外出务工人员多,工作不稳定,对社保政策不了解,更是没有时间办理参保。


  3、建议和改进措施

   1.政策建议:绩效管理是个系统化的工程,单位在进行绩效管理时,全面性和专业性有待加强。
 
2.改进措施:①做好项目资金预算工作,加强预算编制的合理性;严格项目预算执行,确保专款专用;制定资金管理办法,建立健全资金管理制度。②
好地宣传城乡居民基本养老保险的普惠性,必需加大宣传深度、广度、力度,以提高人们对城乡居民基本养老保险和的认识,使之成为一个长效的机制,做到应保尽保,以逐步提高居民的参保率。

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。